Informacja o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie, wynikających z kontroli kompleksowej gospodarki finansowej Gminy i Miasta Mirosławiec za lata 2012-2015, przeprowadzonej w dniach 23 maja -22 września 2016 roku

                                                                                                  Mirosławiec, 12 grudnia 2016 r.

S. 1710.6.2016.MS

                                                                                           Pan

                                                                                           Bogusław Staszewski

                                                                                           Prezes Regionalnej Izby 

                                                                                           Obrachunkowej w Szczecinie

Na podstawie art. 9 ust. 3 ustawy z 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych ( t.j. Dz. U. 2016 r. poz. 561) w związku z pismem zn. WK.0913.1286.29.K.2016 z dnia 15 listopada 2016 r. ( data wpływu do tut. Urzędu 21 listopada 2016 r.) w sprawie zaleceń pokontrolnych Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie, wynikających z kontroli kompleksowej gospodarki finansowej Gminy i Miasta Mirosławiec za lata 2012-2015, przeprowadzonej w dniach 23 maja -22 września 2016 roku informuję o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych jak poniżej.   

1. Pisemnie zobowiązałem kierowników referatów oraz pracowników merytorycznych Urzędu Miejskiego w Mirosławcu do wyeliminowania z bieżącej pracy nieprawidłowości wskazanych w zaleceniach pokontrolnych dotyczących ich zakresu działania.
2. W celu usprawnienia pracy Urzędu zobowiązałem pracowników Urzędu, odpowiednio w ramach zakresów czynności do:

1. uzupełnienia obowiązującego w jednostce zakładowego planu kont o urządzenia księgowe niezbędne do wykazania w sprawozdaniach Rb-28 S oraz Rb-Z danych w zakresie zobowiązań wymagalnych,
2. wskazania w polityce rachunkowości wersji oprogramowania wykorzystywanego do prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz daty jego przyjęcia do użytkowania w Urzędzie Miejskim w Mirosławcu,
3. ewidencjonowania w księgach rachunkowych operacji wpływu na rachunek bankowy Gminy środków finansowych pochodzących z niewykorzystanych dotacji zgodnie z zasadami obowiązującymi w Urzędzie Miejskim w Mirosławcu,
4. przestrzegania obowiązujących zasad przy ustalaniu rocznych stawek umorzeniowych dla zestawów komputerowych,
5. pobierania podatku od nieruchomości w należnej wysokości,
6. rzetelnego przeprowadzania czynności mających na celu sprawdzenie formalnej poprawności złożonych informacji oraz ustalania stanu faktycznego niezbędnego do określenia zobowiązań podatkowych,
7. przestrzegania obowiązku ustalania wartości nieruchomości w wyniku ich podziałów w celu ustalania przypadających Gminie należności pieniężnych z tytułu opłat adiacenckich w przypadkach określonych przez Radę Miejską w Mirosławcu uchwałą XXXVIII/324/2014 z dnia 27 lutego 2014 r. w sprawie ustalenia stawki procentowej opłaty adiacenckiejz tytułu wzrostu wartości nieruchomości z tytułu podziału nieruchomości,
8. sporządzania upomnień i tytułów wykonawczych na zaległości z tytułu podatkówi opłat lokalnych z zachowaniem terminów ustalonych procedurami wewnętrznymi obowiązującymi w Urzędzie Miejskim w Mirosławcu,

1. ujmowania wydatków majątkowych na realizację wieloletnich przedsięwzięć w wieloletniej prognozie finansowej,
2. dokonywania w terminie ustawowym zwrotu na rachunek budżetu niewykorzystanych środków ujętych w wykazie wydatków niewygasających,
3. ustalania wartości szacunkowej zamówień publicznych na usługi finansowe zgodnie z obowiązującymi przepisami,
4. przestrzegania przepisów regulujących gospodarkę nieruchomościami w zakresie terminów ogłaszania przetargów na ich zbycie.

Jednocześnie zobowiązuję się do rzetelnej kwalifikacji sposobu przekazywania środków jednostkom podległym Gminie oraz w przypadku zaistnienia konieczności udzielenia pożyczek z budżetu Gminy i Miasta Mirosławiec zobowiązuję się do podejmowania czynności w granicach upoważnienia udzielonego przez Radę Miejską poprzez określenie  w uchwale budżetowej maksymalnej wysokości pożyczek udzielanych z budżetu Gminy lub poprzez odrębną uchwałę upoważniającą Burmistrza do zawarcie umowy pożyczki.